Продукция оприходована без НДС, а продана с НДС
Добрый день, помогите пожалуйста. ИП имеет ОСНО+ЕНВД, собственное производство и торговля, с 2009 года работали с освобождением от НДС по 145ст, с 01 мая начали выделять НДС. Что делать с товаром и собственной продукцией, которая была оприходована до 01 мая, а продана после с НДС. В работе с НДС я новичок, может что не правильно спрашиваю.
Comments
-
Добрый день.
Получается, что товары были приобретены для осуществления операций, облагаемых НДС.
Значит, этот НДС можно принять к вычету. -
Так как у ИП ничего толком не велось по бух.счетам, могу ли я из суммы товарного остатка на 01.05 выделить НДС и поставить его на 68счет??
-
Цитата: Так как у ИП ничего толком не велось по бух.счетам, могу ли я из суммы товарного остатка на 01.05 выделить НДС и поставить его на 68счет??
Добрый день!
Видимо так и стоит поступить. Но не забудьте оформить надлежащим образом документы по инвентаризации, бухгалтерскую справку с расчетом суммы входящего налога, подобрать счета-фактуры по указанным товарам, оформить журнал учета полученных и выданных счетов-фактур, книгу покупок. -
Спасибо. Журналы полученных и выданных счетов фактур в принципе ведутся, так как освобождение от НДС по 145 эти документы не отменяет, получается составить только акт инвентаризации, я его сделала, но он у меня считает единицу каждого товара по последней себестоимости, не по партиям., тогда поставлю получившуюся сумму НДС на возмещение 🤦♀️ . И материалы для производства с НДС аналогичным способом???
-
Добрый день.
Считаю это неправильным .
К вычету нужно принимать именно на основании счетов-фактур, т.е. ровно в тех суммах, которые указаны в счетах-фактурах.
Получится та же сумма - хорошо. Но логика должна быть именно та, которую описал я.
