Как в 1С 3.0 отражать реализацию произведенной продукции после перехода ИП с УСН на ОСНО?
Добрый день.
1С Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0 (3.0.140.40)
Индивидуальный предприниматель в 2022 году на системе УСН15% произвел продукцию. Оплата за материал с поставщиком произведена тоже в 2022 году.
Обороты по 60 счету закрыты. Сформировалось сальдо в Д43 счета .
В 2023 году перешли на ОСНО.
Через помощник в ввода остатков отразила ввод остатков на 43 счета в рамках НУ.
Т.к. ИП не ведет учет по НУ, программа не делает проводку Д 43 К000, а формирует только регистр по ИП МПЗ и ИП Обороты МПЗ. В этих регистрах нигде нет НУ.
В 2023 году произошла Реализация произведенной продукции на системе УСН. Оплата с Покупателем прошла в одном квартале. Обороты по 62 счету закрыты.
При закрытии месяца в КУДИР не попадает в Доход данная реализация! Ее нет в Налоговой Базе (табл. 6-1) и нет в табл. 1-7 (доходы и расходы при реализации).
Правильно ли Я понимаю, что данную реализацию нужно отразить "руками" в КУДИР по факту поступления денежных средств от Покупателя?
Автоматизированный переход в 1С не реализован.
1С Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0 (3.0.140.40)
Индивидуальный предприниматель в 2022 году на системе УСН15% произвел продукцию. Оплата за материал с поставщиком произведена тоже в 2022 году.
Обороты по 60 счету закрыты. Сформировалось сальдо в Д43 счета .
В 2023 году перешли на ОСНО.
Через помощник в ввода остатков отразила ввод остатков на 43 счета в рамках НУ.
Т.к. ИП не ведет учет по НУ, программа не делает проводку Д 43 К000, а формирует только регистр по ИП МПЗ и ИП Обороты МПЗ. В этих регистрах нигде нет НУ.
В 2023 году произошла Реализация произведенной продукции на системе УСН. Оплата с Покупателем прошла в одном квартале. Обороты по 62 счету закрыты.
При закрытии месяца в КУДИР не попадает в Доход данная реализация! Ее нет в Налоговой Базе (табл. 6-1) и нет в табл. 1-7 (доходы и расходы при реализации).
Правильно ли Я понимаю, что данную реализацию нужно отразить "руками" в КУДИР по факту поступления денежных средств от Покупателя?
Автоматизированный переход в 1С не реализован.
Comments
-
Цитата: Добрый день.1С Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0 (3.0.140.40)Индивидуальный предприниматель в 2022 году на системе УСН15% произвел продукцию. Оплата за материал с поставщиком произведена тоже в 2022 году.Обороты по 60 счету закрыты. Сформировалось сальдо в Д43 счета .В 2023 году перешли на ОСНО.Через помощник в ввода остатков отразила ввод остатков на 43 счета в рамках НУ.Т.к. ИП не ведет учет по НУ, программа не делает проводку Д 43 К000, а формирует только регистр по ИП МПЗ и ИП Обороты МПЗ. В этих регистрах нигде нет НУ.В 2023 году произошла Реализация произведенной продукции на системе УСН. Оплата с Покупателем прошла в одном квартале. Обороты по 62 счету закрыты.При закрытии месяца в КУДИР не попадает в Доход данная реализация! Ее нет в Налоговой Базе (табл. 6-1) и нет в табл. 1-7 (доходы и расходы при реализации).Правильно ли Я понимаю, что данную реализацию нужно отразить "руками" в КУДИР по факту поступления денежных средств от Покупателя?Автоматизированный переход в 1С не реализован.Добрый день!
Не настолько глубоко знаком с 1С, но если доход не попадает в КУДиР автоматически, нужно внести его вручную на дату получения средств от покупателя (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ).
Думаю, что проблема в том, что по НУ не может быть остатков себестоимости продукции при переходе с УСН на ОСНО, так как расходы на сырье и материалы учитываются при УСН на дату оплаты материалов и их получения от поставщика независимо от даты реализации готовой продукции (пп. 1 п. 2 с т. 346.17 НК РФ). Т.е. в данном случае есть только облагаемый НДФЛ доход на дату получения оплаты от покупателя, а какой-либо налоговой себестоимости продукции, а значит и ее реализации, программа не видит. -
Большое спасибо за ответ.
Хотелось бы найти автоматизированное решение данной проблемы. К сожалению информации по этому поводу в рунетах совсем нет.
