Как пояснить налоговой, почему указаны разные даты в договоре?
Добрый день! Проконсультируйте пожалуйста.
ООО на ОСНО. В 2018 г. продали автомобиль физлицу. Сделали все как положено выписали счет на оплату, подписали договор. Покупатель оплачивал через операциониста в банке. Операционист указала в назначении платежа номер счета и договора.
Потом покупатель пропал на 2 недели. По договору он должен был в течении 10 дней перерегистрировать автомобиль в ГИБДД. Естестественно срок был упущен.
Когда покупатель объявился, он уговорил директора переподписать договор с 12 числа на 18 число и сделать отгрузочные документы тоже 18 числом. Сейчас пришло требование с ИФНС предоставить документы по продаже автомобиля.
Подскажите как лучше пояснить в налоговую, почему в назначении платежа указан Договор от 12 числа и оплата прошла от 12 числа, а предоставляем Договор от 18 числа и снимаем с учета автомобиль 18 числа. И отражаем в книге продаж реализацию тоже 18 числом. Счет-фактуру выписали 12 числом.
Заранее спасибо!
ООО на ОСНО. В 2018 г. продали автомобиль физлицу. Сделали все как положено выписали счет на оплату, подписали договор. Покупатель оплачивал через операциониста в банке. Операционист указала в назначении платежа номер счета и договора.
Потом покупатель пропал на 2 недели. По договору он должен был в течении 10 дней перерегистрировать автомобиль в ГИБДД. Естестественно срок был упущен.
Когда покупатель объявился, он уговорил директора переподписать договор с 12 числа на 18 число и сделать отгрузочные документы тоже 18 числом. Сейчас пришло требование с ИФНС предоставить документы по продаже автомобиля.
Подскажите как лучше пояснить в налоговую, почему в назначении платежа указан Договор от 12 числа и оплата прошла от 12 числа, а предоставляем Договор от 18 числа и снимаем с учета автомобиль 18 числа. И отражаем в книге продаж реализацию тоже 18 числом. Счет-фактуру выписали 12 числом.
Заранее спасибо!
Comments
-
добрый день
а счет-фактуру на аванс выписывали 12 числа? -
Ккатена, Да, счет-фактура на аванс от 12. Пропустила слово - аванс. Извините
-
Добрый день!
Как есть, так и объясняйте.
Был договор от 12 числа, оплата была 12 числа...
А автомобиль покупатель забрал 18 числа (поэтому реализация 18-го). По просьбе покупателя переделали договор на 18 число, чтобы он не платил штраф в ГИБДД.
Второй вариант. Договор от 12 числа - предварительный. Поэтому и оплата по нему. Зачли, как аванс.
Автомобиль передали 18-го, тогда и окончательный договор сделали.
В любом случае у Вас должен быть Акт сдачи-приёмки автомобиля (или товарная накладная с его подписью) от 18 числа.
Успехов! -
Александр Погребс,
Добрый день! Спасибо огромное за помощь! 💐
